Alsmann begeleidt de klanten onder andere als gediplomeerd financieel planner op een holistische manier. Hij adviseert alles uit één hand, van de planning en vormgeving van de bedrijfspensioenregeling tot speciaal ontworpen beleggingsoplossingen. „In Duitsland zijn er wettelijk vijf uitvoeringsvormen en zeven soorten bedrijfspensioenregelingen”, legt Alsmann uit. Een daarvan biedt volgens hem voor bedrijven en werknemers goede vooruitzichten op kostenefficiëntie en groei: de directe toezegging. Bij dit model zegt de werkgever zijn werknemers rechtstreeks uitkeringen toe; deze kunnen voortkomen uit bedrijfsmiddelen en loonconversie. Dat betekent: werkgever en werknemer financieren de pensioenvoorziening en het nu ontstane geld wordt belegd, hetzij in het bedrijf, hetzij in een externe belegging, bijvoorbeeld een effectenrekening.
Directe toezegging eenvoudig te implementeren
Als gerechtelijk erkend pensioenadviseur van de bedrijfspensioenvoorziening heeft Alsmann letterlijk de bevoegdheid om hierover te spreken: hij mag dit productonafhankelijke model uitleggen en aanbevelen. „Banken, verzekeraars of pure verzekeringsmakelaars kunnen dat daarentegen niet. Hun portfolio is daarom in feite beperkt tot directe verzekeringen en pensioenfondsen”, zegt de financieel expert. Alsmann betreurt het dat de uitvoeringswijze van de directe toezegging daardoor vaak niet eens als oplossing in overweging wordt genomen. Toch werkt dit model van oudedagsvoorziening erg goed en is het bovendien eenvoudig te implementeren – mede omdat er geen andere dienstverlener bij hoeft te worden betrokken.
Fiscale voordelen
Alsmann noemt nog meer voordelen: de directe toezegging biedt voor bedrijven en personeel een hele reeks fiscale voordelen – onder andere omdat het kapitaal dat nodig is voor de latere uitkering van de pensioenuitkeringen in het bedrijf of in een depot wordt opgebouwd en bij pensionering als achteraf uitbetaald loon over meerdere jaren kan worden uitgesmeerd. De advieskosten zijn bovendien fiscaal aftrekbare bedrijfskosten, wat voor iedereen extra besparingen oplevert. Voor werknemers zijn de premies in de opbouwfase onbeperkt fiscaal vrij te gebruiken. Of het geld nu in het bedrijf blijft en als werkkapitaal wordt ingezet – met positieve gevolgen voor ratingcijfers, kredietvoorwaarden en dus voor het algehele succes van het bedrijf – of in een beleggingsdepot voor elke werknemer: „Tijdens het adviesgesprek vinden we de juiste weg”, benadrukt Alsmann. Voor werknemers zijn de gelden bovendien beschermd tegen faillissement. „Ook de beherende vennoten en leidinggevende medewerkers van een GmbH zouden absoluut moeten kiezen voor de bedrijfspensioenregeling via directe toezegging, of alleen al daarom bij de oprichting voor deze bedrijfsvorm moeten kiezen, of er zelfs later voor moeten kiezen om hun geld zo te regelen. Nergens kan door fiscale structurering zo‘n groot financieel voordeel voor de samengestelde rente in de belegging worden bereikt”, maakt Alsmann duidelijk, die daarbij altijd samenwerkt met de belastingadviseur van het bedrijf.
Holistisch advies
Alsmann houdt de volledige financiële situatie van een onderneming in het oog. De bedrijfs- en financieel-economisch ingenieur (FH) biedt workshops aan in de Volkshochschule Rheine of in bedrijven en wil daarmee meer transparantie creëren in het pensioen- en financieel advies. Vragen over het meenemen van de bedrijfspensioenregeling volgens het direct toezeggingsmodel over de Nederlands-Duitse grens zijn daarbij geen zeldzaamheid. Ditveel onthult Alsmann nu al: het verloopt vlekkeloos.
